Finanční rezerva
Zadejte pravidelné náklady, osobní výdaje, daňovou rezervu a rizikový násobek. Výsledek ukáže doporučenou rezervu i chybějící částku.
Metodika
Výpočet nejprve sečte měsíční základ: provozní náklady, osobní výdaje, daňovou rezervu a nepravidelné položky. Tento základ se vynásobí počtem měsíců a rizikovým násobkem.
rezerva = měsíční základ × počet měsíců × rizikový násobekVyšší rizikový násobek dává smysl u nepravidelných příjmů, dlouhé splatnosti faktur nebo podnikání závislého na několika klientech.
Praxe
Rezerva není investice na výnos, ale klid na rozhodování. Pomáhá nepřijmout nevýhodnou zakázku jen kvůli krátkodobému tlaku a zvládnout opožděné platby.
Dobré je držet rezervu odděleně od běžného účtu a po růstu nákladů ji přepočítat.
Příklad
Pokud vám významnou část obratu tvoří jeden klient, máte drahé vybavení nebo pracujete v sezonním oboru, základní tříměsíční polštář může být málo. V takovém případě je bezpečnější šest až dvanáct měsíců.
Limit
Výpočet neřeší investiční portfolio, inflaci, úvěrové splátky ani přesný daňový režim. Pro detailní plán cash-flow je vhodné doplnit skutečné termíny faktur a splatností.
FAQ
Záleží na stabilitě příjmů a výdajích. Často se počítá několik měsíců základních nákladů, u nejistých příjmů více.
Ano, pokud podnikání živí domácnost. Rezerva má krýt nejen firmu, ale i období bez příjmu.
Výsledek můžete použít jako kontrolní hranici. Přebytek pak lze řešit podle investičního plánu a rizik.
Ne. Jde o orientační pomůcku pro plánování bezpečnostního polštáře.